Страховой полис – оффшорные сбережения без банковского счета
В преддверии автоматического обмена банковской информацией, которая должна начаться с Россией с 1 января 2018 года уже по операциям за 2017 год, многие клиенты, которые не захотели декларировать свои оффшорные компании и накопления, ищут решения, как все это легализовать.

По сути, есть совсем немного путей решения вопроса, среди которых:

Смена страны налогового резидентства. Нужно переехать (получив ВНЖ, ПМЖ или гражданство какой-нибудь страны с благоприятным налоговым режимом) и проводить в России менее 6 месяцев в году. В этом случае отпадает необходимость декларирования оффшоров в соответствии с законом о контролируемых иностранных компаниях (КИК). Но при этом сохраняется валютное резидентство, определение которого в России отличается от налогового резидентства. Список благоприятных налоговых гаваней с точки зрения личного налогообложения приведен здесь
Передать активы трасту или фонду, то есть юридически отделить их от себя, при этом продолжая проживать в России и оставаясь налоговым резидентом России. Есть юрисдикции (например, Лихтенштейн, Панама), законодательство которых позволяет создать фонд и юридически отделить владение и управление активами от себя.
Открыть счета в странах, которые пока не собираются обмениваться информацией (список пригодных стран смотрите здесь ) При этом следует понимать, что все страны, наиболее типичные для оффшорного банкинга, включая страны ЕС, большинство стран Латинской Америки и Карибского бассейна, присоединились к обмену. Те же государства, которые остаются, либо имеют неразвитую банковскую сферу и с нерезидентами не работают, либо являются политически нестабильными режимами, либо являются странами, в которых открытие счетов подойдет далеко не всем (Украина, Белоруссия, Казахстан). Более того, следует понимать, что с крайне высокой вероятностью неприсоединившиеся страны путем санкций и разного шантажа вынудят меняться банковской информацией в течение самое позднее пятилетки, которая последует за 2018 годом. Поэтому перенести свои счета в неприсоединившиеся страны – это не только риск, но еще и временная полумера. Она может сработать сегодня, но неизвестно, какой проблемой вылезет в будущем.
В данной публикации мы опишем четвертый вариант «юридического отделения» от себя денег, а именно – покупку страхового полиса. Как ни странно, но многие специалисты оффшорного бизнеса о таком решении просто не знают. Но оно может подойти тем, кто хочет отсрочить переезд из России на несколько лет, а заработанные в оффшоре средства вывести на свой счет физического лица позже (после того, как человек перестанет быть налоговым резидентом России). Полис страхования жизни – это инструмент долгосрочных сбережений, инвестиций и наследования. О том, как это работает, читайте ниже.

Полис страхования жизни – инструмент страхования на случай смерти. В этом случае страховая компания выплачивает стоимость полиса назначенным бенефициарам

Как осуществляется доступ к средствам до страхового случая
Договор со страховой компанией можно расторгнуть в любой момент. Также возможно частичное снятие средств со счета. В том и в другом случае средства переводятся на счет, указанный держателем полиса.

В чем отличие полиса от банковского счета
Описание

Персональные долгосрочные инвестиции в ценные бумаги, фонды, валюту, сырье больше не привязаны к банковскому счету бенефициара.
Они хранятся на специальном субсчете, который не является частным, а принадлежит страховой компании и управляется доверенным финансовым консультантом.
Бенефициаров можно назначать, менять, добавлять и исключать
Связь с инвестициями осуществляется через владение страховым полисом - инструментом долгосрочных персональных сбережений без собственного счета.
Сбережения в виде полиса страхования жизни позволяют накопить, инвестировать и распределить сбережения, не открывая банковского счета.

Свойства

Полис не требуется декларировать в России
Средства могут вноситься лично держателем полиса, либо его компанией или работодателем
Полис можно расторгнуть и перевести средства полностью или частично на банковский счет держателя полиса
Полис можно продать другому держателю (в разработке)
Средства, инвестированные в доли, не подлежат взысканию кредиторов

Участники и схема взаимодействия
Кто участвует в процессе
1. Страховая компания – обеспечивает получение средств бенефициарами в страховом случае. Держит коллективные счета в банках, на которых учитываются сбережения клиентов.
2. Держатель полиса – плательщик страховых взносов. Может быть юр. лицом – собственной компанией или работодателем застрахованного.
3. Застрахованный – физ. лицо, чья жизнь страхуется по условиям полиса. Если он также и держатель полиса, то страховые взносы делает он
4. Банк – банк, где страховая компания держит счет
5. Бенефициар – назначается держателем полиса (может быть один или несколько)
6. Финансовый консультант – отвечает за управление инвестиционным портфелем, помогает выбрать инвестиции. Может назначаться застрахованным/держателем

Наши услуги
Компания «Элма Глобал» может рекомендовать ведущие европейские банки, имеющие такие продукты как страховой полис через аффилированные им страховые компании (Андорра, Австрия, Лихтенштейн). Также помогаем получить второе гражданство ряда стран Европы и Латинской Америки по ускоренным схемам (не для кого не секрет, что в нашем хрупком мире открыть банковские счета и/или пользоваться финансовыми инструментами) на российский паспорт становится все сложнее. За дополнительной информацией обращайтесь к нашим специалистам.

Отредактировано 13.03.2024