Регистрация компании на Кипре ЦБ Кипра в своем официальном циркуляре, разосланном 1 июня местным банкам, предписал им закрывать счета оффшорных компаний, не ведущих реальной деятельности. Речь идет о фирмах, зарегистрированных в классических налоговых гаванях с нулевой ставкой налога на прибыль: Британские Виргинские острова (БВО), Панама, Сейшелы, Белиз и некоторые другие. Новые требования регулятора к открытию счетов включают полное обоснование источников происхождения средств конечных бенефициаров. Теперь для открытия счетов в банках Кипра нужно будет соблюдать новые требования, которые будут распространяться и на кипрские компании, и на иностранные компании, и на физических лиц.

Для кипрских компаний счета открываются при предоставлении полного комплекта информации в отношении конечного выгодополучателя, включая обоснование источника доходов и благосостояния. Давно прошли те времена, когда для открытия банковского счета было достаточно заверенной копии паспорта и подтверждения адреса проживания (например, платежка за коммунальные услуги). Сейчас банки просят дополнительно довольно значительный объем бумаг: налоговый номер, банковские и профессиональные рекомендательные письма, выписки по НДФЛ, по счетам в других банках, а также ссылки на публичные источники в отношении деятельности и биографии.

Банки будут открывать счета преимущественно тем предприятиям, у которых есть присутствие на Кипре, то есть реально действующий местный офис. Что касается иностранных компаний, то кипрские банки будут открывать для них счета только при условии одновременного выполнения следующих критериев. Компания должна вести и предоставлять банку бухгалтерскую отчетность, иметь активы, а также быть аффилированой с кипрской компанией, у которой есть счета в данном банке.

Дежавю или по стопам Латвии
Таким образом, Кипр, который традиционно был самым популярным направлением для российских денег, идет по стопам Латвии. Минувшей весной латвийское правительство под давлением Минфина США решило запретить своим банкам обслуживать счета оффшорных компаний. В итоге, ряду банков, включая ABLV, пришлось закрыться.

В начале мая представители Минфина США приехали на Кипр: помощник главы ведомства по вопросам борьбы с терроризмом Маршалл Биллингсли встретился с руководством кипрского ЦБ. После визита ЦБ Кипра собрал руководство банков и рекомендовал им обратить пристальное внимание на счета российских лиц и компаний, включенных в санкционные списки США и Евросоюза, а также принять меры в их отношении. Но давление со стороны банков Кипра может касаться любых граждан России, даже тех, кто не связан с санкциями, - в первую очередь тех, кто не может предоставить необходимые источники происхождения средств.

Второй паспорт за инвестиции
В компании «Элма Глобал», которая специализируется на инвестиционной иммиграции, по этому поводу давно советовали клиентам: оформляйте второе гражданство за инвестиции в какой-нибудь нейтральной стране и открывайте счета на новый паспорт. Не нужно тянуть резину до того момента, когда вы не сможете предоставить банку ответы на огромное количество запросов и вопросов, и когда ваш счет будет заморожен или закрыт. То, что ваши деньги белые, и что вы можете объяснить их происхождение – еще не значит, что можно спать спокойно. Как мы видим на многих примерах, большое значение имеет не только законодательство, но и правоприменительная практика. А она для граждан некоторых стран и территорий может пойти по дискриминационному пути даже при прозрачном бизнесе: банковский счет могут закрыть или заморозить. Страховой полис потому и покупают заранее, чтобы исключить гипотетические проблемы в будущем. То же самое в полной мере касается и темы оформления второго гражданства.

2 июня 2018