Мальта является одной из немногих стран мира, где можно получить лицензию на онлайн игру (казино, лотерея и т.п.). Мальтийской компании требуется лицензия в тех случаях, когда имеются следующие признаки:

Веб-сайт принадлежит мальтийской компании,
Прием, выплата и защита средств выполняется мальтийской компанией,
Держателем средств игроков является мальтийская компания и/или
Компания, которая упоминается на веб-сайте в условиях Игры, является компанией, зарегистрированной на Мальте.

Любое из условий, перечисленных выше, с большой вероятностью влечет необходимость получения игорной лицензии на Мальте. Заявление на получение лицензий на онлайн игру подается в Lotteries and Gaming Authority (LGA). На начальном этапе заявитель встречается со специалистами юридической фирмы на Мальте, которая специализируется на лицензировании и обслуживании мальтийских юридических лиц. На данной стадии детально обсуждается бизнес-план и бизнес концепция клиента, что необходимо для определения класса необходимой лицензии. Если бизнес проект, предложенный клиентом, не вписывается четко в какую-то категорию, то на начальном этапе может быть организована встреча клиента с чиновниками из LGA.

Есть четыре класса лицензий на онлайн игру на Мальте

Лицензия А класса 1 обычно требуется для операторов управляющих риском в повторяющихся играх, таких как онлайн казино.
Лицензия А класса 2 обычно требуется для операторов управляющих риском в букмекерской деятельности. По этому классу операторы могут предлагать фиксированные ставки.
Лицензия А класса 3 обычно требуется в случаях, когда игроки играют друг против друга, а оператор берет процент за организацию и продвижение игры.
Лицензия А класса 4 требуется для того, чтобы предоставлять хостинг и управление для игорных операторов, исключая самого владельца лицензии. Под этот класс обычно попадают поставщики программного обеспечения и платформы для игры.

Подготовительная стадия: сбор документов

С июня 2011 года от потенциальных лицензиатов требуется, чтобы они предоставляли всю информацию и документы, имеющие отношения к заявке на лицензию, одновременно одним пакетом. Это нужно для того, чтобы процесс рассмотрения документов в LGA был более короткий. Претенденты должны заполнить само заявление (Annex A), а также приложить к заявке все документы, требуемые с Annex B (System Documentation Review Form). Представленную документацию можно условно разбить на три категории:

Документация из разряда «знай своего клиента»
Бизнес-план
Системная документация

Документация «знай своего клиента» (заверенная юристом или нотариусом) требуется на каждого акционера, у которого более 5 % контролирующего интереса, а также на управленческий персонал. Список документов:

Копия свидетельства о рождении,
Копия загранпаспорта
Фотография паспортного размера
Справка о несудимости
Кредитная или финансовая рекомендация, включая профессиональную рекомендацию
Подписанное резюме / CV
Заполненная и подписанная личная декларация LGA (Annex C)

Если акционером мальтийской компании будет выступать нерезидентная компания, то дополнительно понадобятся следующие документы:

Сертификат инкорпорации,
Устав (включающий информацию о конечных бенефициарных владельцах, акционеров и директоров компании),
Сертификат хорошего состояния,
Акционерный регистр, подписанные секретарем компании и подтверждающий владение акциями каждым акционером,
Кредитные или финансовые рекомендации, включая профессиональную рекомендацию, на компанию.

Бизнес план должен обычно включать следующую информацию:

Цели операций;
Предлагаемую структуру компании, включая должностные обязанности и персонал, который будет нанят;
Природу предлагаемой игорной деятельности;
Бизнес модель, описывающую способ, которым будут зарабатываться прибыли;
Обзор программного обеспечения, которое будет использоваться для контроля игры;
Трехлетний бизнес-план, включающий: план маркетинга и продаж, прогнозируемые балансовые отчеты, а также финансовый план, показывающий источник финансирования и распределение фондов между акционерами.

Системная (то есть техническая) документация также должна быть подана для рассмотрения. Такая документация обычно включает подробный операционный буклет, описывающий политику компании, системную архитектуру игры и систему контроля, данные разработчика программного обеспечения, техническую поддержку. Также должен быть представлен документ, описывающий правила, процедуры и условия проведения игры, а также (если это применимо к ситуации) различные соглашения с бизнес партнерами, филиалами и/ или агентами.

После того, как заявление на получение лицензии подано, LGA начнет изучать досье. Процесс рассмотрения обычно занимает от 3 до 4 месяцев. Этот срок нужно считать ориентировочным. Сроки во многом зависят от своевременного предоставления заявителем ответов на вопросы и от полноты документации, которую требует LGA. Также следует знать, что неполное досье могут вернуть, и тогда его нужно будет дополнить необходимыми дополнительными документами и подать снова.

Если оценка заявления и сопроводительной документации в LGA прошла для клиента успешно, то клиенту дается 60 дней на закрытый запуск системы и аудит, который должен проводиться фирмами, одобренными LGA для этой цели. Внешний аудит оплачивается дополнительно. Если аудит пройден успешно, то LGA выдает заявителю лицензию сроком на пять лет.

Стоимость лицензии на онлайн игру
Описание	Стоимость в EUR
Сбор за рассмотрение при получении новой лицензии (для всех классов)	2,330
Ежегодная плата за лицензию любого класса	8,500
Одобрение совместного предприятия или соглашения о разделе прибылей (часть системы контроля)	70 EUR в год для простых соглашений
Системный аудит	1,770

Налоги на игорную деятельность

Плата	EUR / %
Класс 1
В месяц для первых 6 (шесть) месяцев За каждый последующий месяц, следующий после шести месяцев	4,660 7,000
Классы 1 - 4
В месяц	1,200
Класс 2 (фиксированные ставки)
Сумма, эквивалентная половине процента (0,5 %) от суммы ставки	0,5 % от суммы ставки
Классы 3 - 4
5 % от реального дохода	5 % от реального дохода
Класс 4
Налог на игру, который платится хостинговую платформу для первых 6 (шести) месяцев равен нулю В месяц - с 7 по 12 включительно C 13 месяца и каждый последующий месяц до окончания срока лицензии	0 2,330 4,660

Законодательством также установлено максимальное значение налога, который может быть уплачен лицензиатом по одной лицензии – EUR 466,000

Поставщики программного обеспечения для игры по Лицензии А класса 4, поставляющие программное обеспечение для игры в Европейском Союзе, должны ежемесячно платить налог EUR 1,165 за каждого такого оператора.

Юридические услуги
На данный момент компания «Элма Глобал» юридических услуг на Мальте не оказывает. Мальтийское законодательство позволяет получить ВНЖ, ПМЖ и гражданство в обмен на инвестиции (есть ряд государственных программ), но с марта 2022 года граждане России находятся в стоп-листе. В Европе по-прежнему есть ряд неплохих и сравнительно быстрых схем получения ВНЖ и гражданства, с получением которых мы можем помочь. Свяжитесь с нами – расскажем.

Отредактировано 20.04.2023