Закон «О банках и банковской деятельности» гласит, что все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах её клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией. Но российские бизнесмены упорно предпочитают хранить свои деньги в иностранных банках, лидируют среди которых, безусловно, швейцарские. Народ не верит в существование банковской тайны в России, и это мнение в 2001 году озвучил Владимир Путин, который обсуждая с предпринимателями создание Комитета по финансовому мониторингу, на вопрос зампреда правления Росбанка Михаила Алексеева о том, что будет с банковской тайной, ответил: "А разве она у нас была?"

В последнее время многие русские инвесторы, планирующие регистрировать в Швейцарии компании или открывать счета для своих оффшоров, озаботились искусственной паникой, которая была вызвана претензиями налоговых органов США к банку UBS. Попытаемся разобраться, как эта история отразилась на нерушимости банковской тайны в Швейцарии. Банк UBS действительно, совершил ряд ошибок, привлекая американских клиентов, особенно с учетом того, что доля американских клиентов у этого банка несущественна. Тем не менее, законодательство Швейцарии не предусматривает раскрытия информация списками, как того хотела американская налоговая. Информация может быть передана только в рамках расследования конкретных уголовных дел в случае конкретного запроса, содержащего имена фигурантов и обстоятельства дела. Более того, речь должна идти о преступлении, которое также считается преступлением в самой Швейцарии.

Любопытно, что уклонение от уплаты налогов (tax evasion) не является в Швейцарии преступлением, а вот налоговое мошенничество (tax fraud) считается. Разница между этими двумя понятиями состоит в том, что если вы забудете или не сможете задекларировать ваш подоходный налог, то это считается уклонением от уплаты налогов, что не считается преступлением в самой Швейцарии. А вот если вы подделаете документы или сделаете ложное заявление, то это считается налоговым мошенничеством.

С процедурной точки зрения перед раскрытием информации министерство финансов сначала информирует владельца счета о своем намерении передать информацию другой стороне. Это дает владельцу банковского счета в Швейцарии обратиться в суд с требованием не допустить раскрытия информации. Если же швейцарский суд принимает решение о передаче информации, то в этом случае она будет передана. Похожая процедура раскрытия информации существует в другом известном финансовом и банковском центре – Сингапуре. Как мы видим, процедура раскрытия информации третьим странам сложна, а слухи об отмене банковской тайны в Швейцарии явно преувеличены.

Чем мы можем помочь?
В последние пару-тройку лет граждане России все чаще сталкиваются со сложностями в открытии банковских счетов за рубежом. Банки требуют все больше и бумаг, подтверждающих легальное происхождение средств, а зачастую вообще не хотят открывать счета россиянам. Причина в геополитической напряженности, которая окружает повестку, связанную с Россией. Как ни странно, в похожей ситуации оказываются и американцы, но по другой причине; они находятся под колпаком вездесущего ока налоговой службы США. И если из американской ситуации кроме выхода из гражданства другого решения нет, то для россиян зачастую есть. Можно получить второй паспорт нейтральной страны, с которым открыть банковский счет станет проще. Помимо всех известных Карибских вариантов в компании «Элма Глобал» мы можем предложить нашим клиентам и более весомые паспорта, которые также можно сделать за деньги и без необходимости проживания в соответствующей стране.

Обновлено 30.12.2021