В преддверии автоматического обмена банковской информацией, которая применительно к России должна начаться в 2019 году (за 2018 г.), клиенты, которые не захотели декларировать свои оффшорные компании и накопления, ищут законные решения, как их легализовать, сохранить или спрятать.

Другая грань проблемы заключается в том, что с учетом международной политической обстановки, обмена санкциями и тому подобному открывать банковские счета за границей гражданам России становится все труднее.

Получение второго гражданства за инвестиции решает эти вопросы лишь частично. Нельзя просто прийти в швейцарский или сингапурский банк с паспортом Сент-Китс и Невис и попросить открыть счет. Давно ушли в прошлое те времена, когда для открытия счета банку было достаточно двух документов: паспорта и подтверждения адреса в виде платежки за коммуналку.

Банковские анкеты становятся год от года все любопытнее, а набор сопроводительных документов, подтверждающих присутствие (substance), все больше. Именно поэтому тем, кто получает второе гражданство за инвестиции не для безвизовых поездок и на всякий пожарный, а для работы с банками, просто необходима услуга по получению дополнительных бумаг.

Substance
В компании «Элма Глобал» мы предлагаем помощь в получении следующего пакета документов:

Номер налогоплательщика
Номер социального страхования
Водительские права
Оформление на постоянную работу (удаленная работа по контракту с местной компанией, позволяющая показать любому банку местный доход)
Подтверждение адреса проживания (счета за электричество) и почтовый адрес на острове
Помощь в открытии личного банковского счета на острове

Услуга может быть оказана на Сент-Китс и Невис, Доминике, а также на Антигуа и Барбуде.

Сертификат налогового резидента
При выполнении двух условий (ежегодная оплата на Антигуа фиксированной суммы налогов 20,000 USD + фактически проводить на островах 30 дней в году) на Антигуа и Барбуде возможно оформление сертификата налогового резидента. Всемирные доходы налоговых резидентов Антигуа налогом не облагаются (ставка равна нулю).

Смена налогового резидентства является одним из самых надежных способов законной оптимизации налогообложения. Другие «решения» (например, передать активы трасту или фонду, то есть юридически отделить их от себя; открыть счет в стране, которая не участвует в CRS; или перевести деньги в страховой полис) либо слишком дорогостоящие, либо опасны. Законы могут меняться, и то, что было можно вчера, может превратиться в нарушение уже завтра. Более того, содержание сложных инвестиционных структур подходит ограниченному кругу лиц, не говоря уже о том, что обычно имеет смысл только для заоблачных сумм.